Rechnungsprogramm für Autohändler: §25a, E-Rechnung, DATEV ohne Steuerfehler.
Autohaus Inventur schreibt die Rechnung für den Gebrauchtwagenverkauf richtig: Differenzbesteuerung nach §25a UStG als Standard, Regelbesteuerung, steuerfreie EU-Lieferung nach §6a und Ausfuhr. Jede Rechnung als E-Rechnung (XRechnung, ZUGFeRD), davor Angebot und Kaufvertrag mit Online-Unterschrift, danach der DATEV-Export für den Steuerberater.
- §25a Differenzbesteuerung
- XRechnung & ZUGFeRD
- Kaufvertrag online unterschreiben
- DATEV SKR03 / SKR04
- GoBD-konform
Differenzbesteuerung nach §25a: richtig, ohne nachzudenken.
Bei Fahrzeugen, die ohne Umsatzsteuer eingekauft wurden, etwa von Privatpersonen, zahlt der Händler Umsatzsteuer nur auf die Differenz zwischen Verkaufs- und Einkaufspreis. Die Rechnung darf dann keine Umsatzsteuer ausweisen und muss den Hinweis auf die Sonderregelung tragen. Wer das in Word oder einem allgemeinen Rechnungsprogramm macht, vergisst den Hinweis oder weist aus Versehen Steuer aus.
In Autohaus Inventur ist §25a voreingestellt. Die Software kennt den Einkaufspreis aus der Fahrzeugakte, berechnet die Marge und die darauf entfallende Steuer intern und setzt den Pflichthinweis auf die Rechnung. Daneben gibt es Regelbesteuerung mit 19 % für vorsteuerbehaftete Einkäufe, steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung nach §6a mit Prüfung der USt-IdNr. des Käufers und steuerfreie Ausfuhr in Drittländer, jeweils mit den richtigen Hinweisen und Erlöskonten.
- §25a als Standardfall voreingestellt
- Regelbesteuerung 19 %
- §6a EU-Lieferung mit USt-IdNr.-Prüfung
- Ausfuhrlieferung Drittland
XRechnung und ZUGFeRD auf Knopfdruck.
Seit 2025 müssen alle Unternehmen E-Rechnungen empfangen können, ab 2027 müssen größere und ab 2028 alle Unternehmen sie im B2B-Geschäft ausstellen. Für Autohändler heißt das: Verkauf an andere Händler, Leasinggesellschaften, Firmenkunden und Vermieter nur noch mit strukturierter Rechnung. Privatkunden sind nicht betroffen.
Autohaus Inventur gibt jede Rechnung als XRechnung (EN 16931, CII-XML) oder als ZUGFeRD-PDF mit eingebettetem XML aus, inklusive der §25a-Kennzeichnung. Sie müssen nichts umstellen, wenn die Pflicht für Sie greift.
- XRechnung EN 16931
- ZUGFeRD-PDF mit XML
- §25a auch in der E-Rechnung
- Versand per E-Mail aus dem Programm
Angebot, Kaufvertrag, Online-Unterschrift, Rechnung: eine Kette.
Aus dem Fahrzeug im Bestand erstellen Sie das Angebot, daraus den Kaufvertrag mit fester Nummer. Der Kaufvertrag reserviert das Fahrzeug, geht als PDF per E-Mail an den Kunden und wird online unterschrieben, auch vom Sofa aus. Mit einem Klick wird daraus die Rechnung, Fahrzeugdaten, Preis und Käufer sind schon drin.
Fertige Rechnungen sind unveränderbar, wie es die GoBD verlangt. Korrekturen laufen über Storno mit Grund und neue Rechnung, beides mit eigener Nummer und im Export sichtbar. Ausweiskopie, Kaufvertrag und Rechnung liegen in der Fahrzeugakte.
- Angebot, Kostenvoranschlag, Auftragsbestätigung
- Kaufvertrag mit Reservierung
- Online-Unterschrift per Link
- Storno mit Grund, GoBD-konform
Monatsende: DATEV-Export mit allen Belegen.
Zeitraum wählen, Export starten. Sie bekommen entweder nur die DATEV-Buchungsdatei als CSV oder das Komplettpaket: ein Ordner mit allen Rechnungen, je Verkauf mit E-Rechnung, Kaufvertrag und Belegen. Konten nach SKR03 oder SKR04, in den Einstellungen anpassbar, Stornos mit Grund im Buchungstext.
Ihr Steuerberater bekommt damit keine Zettelsammlung, sondern einen Stand, den er direkt einlesen kann. Die Rechnung ist Teil von Autohaus Inventur zusammen mit Fahrzeugbestand, Fahrzeugakte und Auswertungen, auf Ihrem eigenen Server in Deutschland.
- DATEV-Buchungsdatei CSV
- Komplettpaket mit allen Belegen
- SKR03 oder SKR04
- Monatsstände zehn Jahre aufbewahrt
Häufige Fragen zur Rechnung im Gebrauchtwagenhandel
Erstellt das Programm Rechnungen mit Differenzbesteuerung nach §25a UStG?
Ja, das ist der voreingestellte Standardfall. Die Rechnung enthält den Pflichthinweis auf die Sonderregelung für Gebrauchtgegenstände ohne gesonderten Steuerausweis, die Marge und die darauf entfallende Umsatzsteuer werden intern berechnet und im DATEV-Export auf die richtigen Konten gebucht.
Welche Besteuerungsarten gibt es sonst noch?
Regelbesteuerung mit 19 % für Fahrzeuge, die mit Vorsteuer eingekauft wurden, steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung nach §6a UStG an Unternehmer in der EU mit Prüfung der USt-IdNr., und steuerfreie Ausfuhrlieferung in Drittländer. Die Software setzt jeweils die Pflichthinweise auf die Rechnung.
Kann ich E-Rechnungen als XRechnung oder ZUGFeRD erstellen?
Ja. Jede Rechnung lässt sich als XRechnung (EN 16931, CII-XML) speichern oder als ZUGFeRD-PDF mit eingebettetem XML ausgeben. Damit erfüllen Sie die E-Rechnungspflicht im B2B-Geschäft, etwa beim Verkauf an Händler, Leasinggesellschaften oder Firmenkunden.
Ab wann muss ich als Autohändler E-Rechnungen ausstellen?
Empfangen müssen alle Unternehmen seit 1. Januar 2025. Ausstellen müssen Unternehmen mit mehr als 800.000 € Vorjahresumsatz im B2B ab 1. Januar 2027, alle anderen ab 1. Januar 2028. Rechnungen an Privatkunden sind nicht betroffen.
Gibt es Kaufverträge und Angebote?
Ja. Angebote, Kostenvoranschläge, Auftragsbestätigungen und Kaufverträge mit fester Nummer. Der Kaufvertrag reserviert das Fahrzeug, geht als PDF per E-Mail an den Kunden und lässt sich online unterschreiben. Mit einem Klick wird daraus die Rechnung, ohne nochmal abzutippen.
Wie kommen die Rechnungen zum Steuerberater?
Über den Export für den Steuerberater: Zeitraum wählen, dann entweder nur die DATEV-Buchungsdatei als CSV oder das Komplettpaket mit allen Rechnungen, E-Rechnungen und Belegen je Verkauf. Konten nach SKR03 oder SKR04, Stornos mit Grund im Buchungstext.
Kann ich Rechnungen stornieren oder korrigieren?
Fertiggestellte Rechnungen sind unveränderbar, wie es die GoBD verlangt. Sie stornieren mit Grund, die Software erstellt die Stornorechnung mit eigener Nummer, und Sie stellen eine neue Rechnung aus. Beides landet im DATEV-Export.
Was kostet das Rechnungsprogramm?
Die Rechnung ist Teil von Autohaus Inventur zusammen mit Bestand, Fahrzeugakte, Kaufvertrag und DATEV-Export, als Lizenz pro Betrieb inklusive eigenem Server in Deutschland. Den Preis nennen wir im Erstgespräch nach Arbeitsplätzen und Umfang.
Sehen Sie Ihre §25a-Rechnung in 30 Minuten.
Wir legen ein Fahrzeug an, erstellen Kaufvertrag und Rechnung mit Differenzbesteuerung und zeigen den DATEV-Export. Kostenlos und unverbindlich.
Oder direkt anrufen: 0155 67269528 · Serkan Er
Aus Sulz am Neckar · vor Ort in Baden-Württemberg, bundesweit per Fernwartung